Inleiding

Hierbij bieden wij u de Voorjaarsrapportage 2023 aan. In de voorgaande jaren werd er tegelijkertijd een financiële rapportage (Firap) en een bestuursrapportage (Burap) aangeboden. Om de samenhang van financiën en beleid te vergroten zijn deze twee documenten samengevoegd tot een voorjaarsrapportage.
Door middel van deze voorjaarsrapportage wordt de voortgang in de uitvoering van de doelen gerapporteerd, en worden bijstellingen van budgetten en investeringskredieten aan u voorgesteld.
Het financiële resultaat van de Voorjaarsrapportage 2023 is weergegeven in onderstaande tabel:

Toelichting financiële afwijkingen
In de toelichting onder de financiële overzichten per programma worden alleen afwijkingen op taakvelden hoger dan € 12.500 toegelicht. Lagere afwijkingen worden opgeteld en alleen benoemd (om aansluiting te houden bij de totaalbedragen per programma).

Voor deze hele voorjaarsrapportage geldt dat voor in de toelichtingen genoemde bedragen met een – teken ervoor hogere lasten of lagere baten betekenen en een negatief effect op het resultaat geven, positieve bedragen in de toelichtingen betekenen hogere baten of lagere lasten en geven een positief resultaat weer.

Doelenboom
De doelenboom is opgesteld op basis van de begroting 2023-2026, deze is voorzien van een extra kolom, zoals hieronder weergegeven. Hierin wordt weergegeven of de uitvoering op schema ligt. Deze beoordeling geldt op twee terreinen: tijd (wordt de planning gehaald?) en inhoud (worden de resultaten gehaald?). De vormgeving is als volgt:

Bij ‘gestopt’ of ‘vraagt aandacht’ wordt toegelicht wat daarvan de consequentie voor het beleid is. Welke bijstelling van beleid, planning of budget wordt voorgesteld.
Er wordt gerapporteerd over de beleidsmatige afwijkingen. Daarnaast kan er sprake zijn van belangrijke, bestuurlijk relevante ontwikkelingen, dan wordt hier ook informatie over gegeven.